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  • 法令遵循風險管理制度

    因應國內主管機關對金融法規愈趨嚴格,中國人壽已建立「法令遵循風險管理及監督架構」,並透過「法令變動管理系統」輔助監控、整合,建立標準化之檢視流程,以利瞭解各部門就法令變動內規面與系統面因應行動方案之進度與辦理情形。法令遵循單位藉由提前參與新商品、新服務之規劃,提供完整且即時之法遵意見,迅速回應並有效控管法令遵循風險。每年定期辦理法遵檢測,追蹤改善,並安排相關教育訓練宣導;另亦建置同業裁罰案件之管理作業機制,透過自我檢視輔以抽樣方式,降低類似缺失發生的機會。

    根據金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法,自2019年起,新帳戶皆須進行盡職審查,並於隔年6月1日至6月30日完成申報。中國人壽已於2020年6月完成首次申報,於同年年底前完成既有實體帳戶及既有個人較低資產帳戶盡職審查,2021年亦已於6月完成年度申報。

    法令遵循教育訓練

    針對不同對象,分別就員工保密義務、公平待客原則、金融消費者保護、個人資料保護、外國帳戶稅收遵從法案 (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA)、金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法、同業裁罰案例分析等主題,舉辦相關教育訓練與宣導。為了加強業務員自我法令遵循觀念使其不違反誠信經營、反貪腐或行為準則等相關情事,要求業務同仁於業務招攬及服務上必須遵守法令規範,以確保日常運作符合誠信經營原則,舉辦業務人員法令宣導教育訓練以及高階班執行教育訓練。辦理126場次法治教育訓練及宣導。

    法令遵循自行評估

    「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」規定各部門每半年需執行一次法令遵循自行評估,透過自行評估作業辦理,發覺作業是否有所缺失,以期自我改正而達到符合法令之目的;2021年上、下半年各部門各執行1次法令遵循自行評估,全公司評估結果皆無缺失件數。

    裁罰及改善措施

    對金管會處分之同業違規事項,法令遵循單位每日蒐集相關資訊後,寄發予相關權責單位,據以檢視相關內部作業及規範,以掌握金管會最新之監理態度,預防有類似同業違規事項發生之可能性,確保在招攬、商品及售後服務等各環節符合政府最新之法令規範。中國人壽2021年未有遭金管會裁罰之案件。

    接軌國際規範IFRS 17

    國際會計準則 IFRS 17 即將於 2023 年生效,而台灣也將於 2026 年開始適用IFRS 17並同步接軌國際清償能力制度 (Insurance Capital Standard, ICS)。IFRS 17準則條文與要求內容,帶來資料、系統、流程制度等不同面向的影響與挑戰。

    為提前因應IFRS 17帶來的變動,中國人壽在2019年成立專責部門,整合精算、財會與資訊團隊,即時瞭解國際最新準則變更,配合主管機關轉換計畫之執行。並針對商品、投資和資產負債管理等層面進行策略研擬,以降低衝擊、順利接軌。