其它應記載事項：

1. 證交法第14條之5所列事項暨其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：無。
2. 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等)：
   一、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
   (一)溝通方式：總稽核定期於審計委員會中向獨立董事報告稽核業務，每年至少一次與獨立董事就內部控制缺失進行座談。
   (二)溝通事項及結果： 

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果	備註
   111/01/25	審計委員會	1.金管會110年銀髮族金融消費者保護專案檢查意見改善情形報告 2.稽核業務執行情形	1.洽悉 2.洽悉
   111/02/24	審計委員會	1.稽核業務執行情形 2.110年下半年度稽核業務報告 3.修訂本公司內部控制制度及內部控制作業部分章節 4.出具本公司110年度內部控制制度聲明書	1.洽悉 2.洽悉 3.照案通過，提報董事會決議 4.照案通過，提報董事會決議
   111/03/24	審計委員會	稽核業務執行情形	洽悉
   111/05/19	審計委員會	稽核業務執行情形及查核缺失事項改善辦理情形	洽悉
   111/06/23	審計委員會	1.稽核業務執行情形 2.金管會111年度對中華開發金融控股股份有限公司一般業務檢查缺失改善情形報告有關本公司之檢查意見及改善說明	1.洽悉 2.洽悉
   111/08/18	審計委員會	1.稽核業務執行情形 2.111年上半年度稽核業務報告	1.洽悉 2.洽悉
   111/09/22	審計委員會	1.稽核業務執行情形 2.修訂本公司內部控制作業部分章節	1.洽悉 2.照案通過，提報董事會決議
   111/10/19	審計委員會	稽核業務執行情形	洽悉
   111/11/17	審計委員會	稽核業務執行情形及查核缺失事項改善辦理情形	洽悉
   111/12/15	審計委員會	1金管會111年度法令遵循制度執行情形專案檢查意見改善情形報告 2.稽核業務執行情形 3.修訂本公司內部控制制度 4.呈報112年度稽核計畫	1.洽悉 2.洽悉 3.照案通過，提報董事會決議 4.照案通過，提報董事會決議
   111/12/15	稽核座談會	111年度內部控制缺失及改善辦理情形	洽悉
   112/01/12	審計委員會	稽核業務執行情形	洽悉
   112/02/23	審計委員會	1.稽核業務執行情形 2.111年下半年度稽核業務報告 3.出具本公司111年度內部控制制度聲明書	1.洽悉 2.洽悉 3.照案通過，提報董事會決議

   
   二、獨立董事與會計師之溝通情形：
   (一)溝通方式：簽證會計師列席審計委員會定期針對本公司財務報告查核結果與獨立董事面對面溝通。另每年至少一次單獨與獨立董事進行座談討論有關財務報告查核規劃或查核情形等相關事宜。
   (二)溝通事項及結果：

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果	備註
   111/08/18	審計委員會	111年上半年度財務報告案/本案請安永聯合會計師事務所張正道會計師及黃建澤會計師列席，並請會計師與公司治理單位暨管理階層針對查核等事項及相關法令更新與各委員進行雙向溝通。	本次會議無意見： 同意
   111/12/21	會議	111年度財務報告查核規劃/由安永聯合會計師事務所張正道會計師向各委員說明111年度財務報告查核規劃。	本次會議無意見： 同意
   112/02/23	審計委員會	111年度財務報告案/本案請安永聯合會計師事務所張正道會計師列席，並請會計師與公司治理單位暨管理階層針對查核等事項及相關法令更新與各委員進行雙向溝通。	本次會議無意見： 同意