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  • 中國人壽法令遵循單位藉由組織提前參與新商品、新服務等規劃,提供完整且即時之法遵意見,供規劃單位適時因應;建置法令變動管理系統以來,可完整掌握重要法令變動之遵循狀況,每年定期辦理法遵檢測,追蹤改善,並據以安排相關教育訓練宣導。

    2018 年共計有71 件法令變動管理,其中以「商品」類別數量最高,「財會」類別次之,相關權責單位皆有即時回覆並完成因應,俾符法令之要求。

    法遵風險管理

    配合主管機關強化大型保險業法令遵循風險管理機制,以及落實企業文化的核心價值,中國人壽建構完善的法令遵循風險評估機制,並將於2019 年起每年定期辦理法遵風險評估,以有效提升法遵風險監控及因應日趨嚴格的金融監理趨勢。此方式採取主動辨識、評估、偵測風險,將有效監控法遵高曝險的業務項目或單位,制訂風險抵減計畫來降低剩餘風險,並將結果向董事會報告。

    疑似洗錢交易申報

    每年定期檢討可疑交易監控表徵、申報標準等以避免有防禦性申報之情形外,另為因應主管機關對於申報時效之要求,已逐步縮短內、外部之申報處理時效,以協助執法部門能更快速取得所提供之有用申報資訊進行後續分析,希冀能強化阻斷犯罪之效能。

    落實遵循「金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法(CRS)」

    聯合國經濟合作暨發展組織(OECD)為增進全球稅務透明與資訊交換,發布「金融帳戶稅務資訊主動交換準則」(Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information in Tax Matter),並推動其他國家或地區透過簽署多邊稅務行政互助公約,同意依照「共同申報準則」(Common Reporting Standard, CRS),以進行稅務資訊交換。財政部爰參酌相關規定,發布「金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法(CRS)」。

    中國人壽為遵循相關法令,2019 年所有新進案件皆須填寫「中國人壽FATCA 及CRS 客戶自我聲明書暨個人資料同意書」,並進行新保戶盡職審查;且將於2019 年底前完成既有高資產盡職審查,包含電子指標搜尋、紙本紀錄搜尋及經理客戶關係詢問。

    法令遵循教育訓練

    法法令遵循單位於每年年底訂定下一年度計畫,呈報並經董事會通過後實施,並針對不同對象(董事、高階主管、單位法令遵循主管、業務人員、新進人員等)分別就員工保密義務、公平待客原則、金融消費者保護、個人資料保護、外國帳戶稅收遵從法案(Foreign Account Tax Compliance Act , FATCA)、金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法(Common Reporting Standard, CRS)、同業裁罰案例分析、防制洗錢及打擊資恐相關法令等主題,舉辦相關教育訓練與宣導。2018年共計辦理30場次法治教育訓練及宣導。

    法令遵循績效

    對主管機關檢查並處分的相關同業違規事項,中國人壽亦立即修訂與檢討相關內部作業及規範,並持續配合保險及其他有關法令修訂,確保在招攬、商品、售後服務及同仁權益保障等各環節符合政府最新之法令規範。2018 年中國人壽計有1 件遭主管機關核處1 項糾正,已完成檢討且提出具體改善方案,加強作業控管,並於本公司企網辦理資訊公開揭露。